根据《三亚市财政局关于开展2022年市直单位预算绩效管理工作的通知》（三财〔2022〕478号）要求，现将2021年度学生资助补助经费项目预算执行绩效自评情况报送如下：

一、项目概况

（一）项目基本情况

预算单位：三亚市教育局

项目：学生资助补助经费

主管部门：三亚市教育局

项目负责人：许月膑

联系电话：0898-88657820

项目概述如下：学生资助补助经费系转移性项目，项目资金来源均为中央及省级资金。项目实施旨在加快普及高中阶段教育和中等职业教育发展，促进教育公平。2021年财政安排三亚市教育局学生资助补助经费688.20万元。

（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况

1.总体目标：落实国家和省普通高中、中等职业教育家庭经济困难学生资助政策，解决家庭经济困难学生接受普通高中和中等职业教育问题，促进教育公平，确保财政资金支付安全，按要求及时足额拨付资金，落实财政资金使用绩效。

2.绩效指标：2021年学生资助补助经费项目绩效自评总分100分，设4个指标，其中：项目经济指标一个“预算执行率”，权重10%；项目产出指标一个“受益学生数量”，权重40%；项目效益指标一个“资金拨付涉及学校数”，权重40%；项目满意度指标一个“学生满意度”，权重10%。

（1）预算执行率：该指标分值10分，以“全年执行数”占“全年预算数”百分比计取分值，得分=(全年执行数/全年预算数)×100%×10。

（2）受益学生数量：该指标分值40分。受益学生数量不少于200人时得40分；受益学生数量少于200人时，得分=[(受益学生数量/200)×100%]×40。

（3）资金拨付涉及学校数：该指标分值40分。资金拨付涉及学校数超过20所时，得40分；资金拨付涉及学校数不超过20所时，得分=[(资金拨付涉及学校数/20)×100%]×40。

（4）学生满意度：该指标分值10分。学生满意度不小于90%时得10分；学生满意度小于90%时，得分=[(得分80分以上的有效问卷数/有效问卷数)×100%]/90%×10。

3.当年度目标完成情况

2021年学生资助补助经费严格按照《学生资助资金管理办法》（财科教〔2019〕19号）使用，项目经费使用范围合规，各项学生资助经费支出及时，确保了家庭经济困难学生正常接受普通高中和中等职业教育。2021年学生资助补助经费财政年度批复428.99万元，年中调增259.21万元，全年实际到位688.20万元，全年完成支出669.06万元，预算执行率为97.22%。

二、项目决策及资金使用管理情况

（一）项目决策情况

为落实党中央、国务院决策部署，全面推进学生资助政策，促进教育公平，我局根据《国家中长期教育改革和发展规划纲要》、《国务院关于建立健全普通本科高校、高等职业学校和中等职业学校家庭经济困难学生资助政策体系的意见》（国发〔2007〕13号）及省市有关实施方案等文件精神，在2021年转移性项目中设立学生资助补助经费项目。

（二）项目资金安排落实、总投入等情况

落实情况：2021年财政安排到位的学生资助补助经费共计688.20万元，其中：中央资金482.40万元，省级资金205.80万元。

（三）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况

资金执行情况如下：

2021年学生资助补助经费项目完成支出669.06万元，预算执行率97.22%。

（四）项目资金管理情况

根据《海南省普通高中家庭经济困难学生资助实施方案的通知》（琼府办〔2011〕63号）和《海南省中等职业学校家庭经济困难学生资助实施方案》（琼教计〔2007〕106号）的文件精神，三亚市制定了《三亚市教育局三亚市财政局关于印发三亚市公办普通高中三免一补实施方案的通知》（三教〔2012〕207号）和《三亚市人民政府办公室关于印发三亚市中等职业教育三免一补实施方案的通知》（三府办〔2007〕143号）。我局严格按照上述方案并结合《三亚市教育局市级财政教育专项资金管理办法》，规范项目资金的用途，严格把关家庭经济困难学生认定工作，强化各项工作透明性，为切实提高项目资金使用效益提供基础。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况

2021年学生资助补助经费由中央和省级资金组成，中央资金482.40万元，省级资金205.80万元，合计688.20万元。项目实施严格按照《三亚市教育局三亚市财政局关于印发三亚市公办普通高中三免一补实施方案的通知》（三教〔2012〕207号）和《三亚市人民政府办公室关于印发三亚市中等职业教育三免一补实施方案的通知》（三府办〔2007〕143号）组织，成立领导小组，明确专人具体负责；由各学校负责家庭经济困难学生认定工作；财政下达资金后，各教育主管部门及时足额拨付资金；加强信息透明和隐私保护工作，认定内容、程序、方法主动公开，学生隐私应加强保护；强化监督检查，主动接受财政、审计、监察部门和社会监督。

（二）项目管理情况

项目资金到位后严格按照《海南省财政厅海南省教育厅关于下达学生资助补助经费直达资金（普通高中）的通知》（琼财教〔2021〕284号）和《海南省财政厅海南省教育厅关于提前下达学生资助补助经费直达资金（中职教育和高等教育）的通知》（琼财教〔2020〕1113号）要求，项目名称与市级财政部门预算指标发文中项目名称保持一致，并准确标注资金标识；资金使用严格遵照《学生资助资金管理办法》规定，不挤占、挪用、截留、克扣。督促各学校认真做好家庭经济困难学生的认定和资金发放工作，配合有关部门监督检查，切实提高资助精准度。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况。

1.项目的经济性分析（经济指标）

预算执行率：2021年学生资助补助经费全年预算数688.20万元，全年执行数669.06万元，预算执行率为97.22%。该指标得9.72分。

2.项目的效率性分析（产出指标）

受益学生数量：2021年学生资助补助经费支出主要分为四类，奖学金、助学金、免学费经费和免学杂费经费。此次指标评价仅以2021年春季学期普通高中助学金发放受益学生计数，受益学生数共计3286名。受益学生数大于200，该指标得40分。

3.项目的效益性分析（效益指标）

资金拨付涉及学校数：此指标仅以2021年春季学期普通高中助学金发放涉及学校计数，2021年春季学期普通高中助学金拨付涉及学校数共计13所。资金拨付涉及学校数大于10所，该指标得40分。

4.项目的社会影响性分析（满意度指标）

学生满意度：为了解学生资助补助经费项目实施受益对象满意度，自评小组向在校学生发出30份满意度调查问卷，实际收回30份，评分在80分以上有30份，学生满意度100%。学生满意度大于90%，该指标得10分。

（二）绩效自评综合得分情况

2021年学生资助补助经费项目各环节落实良好，基本完成项目指标，绩效自评综合得分99.72分，综合评价为“优”。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划

2021年学生资助补助经费项目预算执行良好，项目资金效益得到有效落实。我局将总结相关工作经验，为今后年度的工作的有效开展提供依据。