根据《三亚市财政局关于开展2024年市县预算绩效管理工作的通知》（三财〔2024〕410号）要求，现将2023年度中职家庭经济困难学生国家助学金项目资金预算执行绩效自评情况报送如下：

一、项目概况

（一）项目基本情况

预算单位：三亚市教育局

项目：中职家庭经济困难学生国家助学金项目

主管部门：三亚市教育局

项目负责人：黄少平

联系电话：88657838

项目概述如下：2023年中职家庭经济困难学生国家助学金项目，为中职阶段家庭经济困难学生发放国家助学金，项目实施旨在解决家庭经济困难学生的就学问题，加快普及高中阶段教育，加快中等职业教育发展、促进教育公平。

（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况

1.总体目标：为中职家庭经济困难学生发放国家助学金，三亚户籍3803人*每年每生2500元；非三亚户籍29人*每年每生2000元），其中中央和省级5.8万元，市级952万元，保障家庭经济困难学生有学上，有书读，不辍学。

2.当年年度目标完成情况：2023年中职家庭经济困难学生国家助学金项目严格按照相关政策组织实施，项目经费支出及时，确保了家庭经济困难学生正常上学。2023年项目预算资金952万元，财政年度批复732万元，全年实际到位732万元，全年完成支出715.33万元（不含财政直接拨付金额），预算执行率为97.72%。

3.绩效指标设定情况：2023年中职家庭经济困难学生国家助学金项目绩效自评总分100分，设5个指标，其中：项目经济指标一个“预算执行率”，权重10%；项目产出指标一个，“发放三亚户籍学生数”，权重40%；效益指标一个“发放助学金持续时间”，权重20%；项目满意度指标一个“学生满意度”，权重10%；成本指标一个“三亚户籍学生每人每年发放助学金”，权重20%。

（1）预算执行率：该指标分值10分，以“全年执行数”占“全年预算数”百分比计取分值，得分=(全年执行数/全年预算数)×100%×10。

（2）发放三亚户籍学生数：该指标分值40分。发放三亚户籍学生数超过3000人时得40分；得分=(发放三亚户籍学生数/3000)×100%×40。

（3）发放助学金持续时间：该指标分值20分。发放助学金持续年度数超过5年时得20分；得分=(发放助学金持续时间/5)×100%×20。

（4）学生满意度：该指标分值10分。学生满意度不小于85%时得10分；学生满意度小于85%时，得分=[(得分80分以上的有效问卷数/有效问卷数)×100%]/85%×10。

（5）经济成本指标：该指标分值20分。三亚户籍学生每人每年发放助学金（≤2500元为好，＞2500元为坏），≤2500元为好得分20分，＞2500元为坏得分0分。

二、项目决策及资金使用管理情况

（一）项目决策情况（包括决策过程和结果）

为加快普及高中阶段教育和中等职业教育发展，切实解决普通高中和中等职业学校家庭经济困难学生的就学问题，我局根据《财政部、教育部关于建立普通高中家庭经济困难学生国家资助制度的意见》（财教〔2010〕356号）、《三亚市教育局三亚市财政局关于印发三亚市公办普通高中三免一补实施方案的通知》（三教〔2012〕207号）、《国务院关于建立健全普通本科高校高等职业学校和中等职业学校家庭经济困难学生资助政策体系的意见》（国发〔2007〕13号）和《三亚市人民政府办公室关于印发三亚市中等职业教育三免一补实施方案的通知》（三府办〔2007〕143号）等文件精神，在2023年部门项目中设立中职家庭经济困难学生国家助学金项目。

（二）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况

预算情况：中职阶段家庭经济困难学生发放国家助学金，三亚户籍3803人*每年每生2500元；非三亚户籍29人*每年每生2000元），其中中央和省级5.8万元，市级952万元。

落实情况：2023年中职家庭经济困难学生国家助学金项目下达教育局的资金共计952万元，经调剂220万元，实际下达732万元。

资金落实情况如下：

2023年财政安排中职家庭经济困难学生国家助学金项目732.00万元，均为市级资金。

（三）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况

资金执行情况如下：

该项目资金全年执行数715.33万元，执行率97.72%。具体情况如下：

1.付中职家庭经济困难学生国家助学金715.33万元

（四）项目资金管理情况

根据《三亚市行政事业单位财务管理暂行办法》（三府〔1999〕285号）精神，结合我局实际制定《三亚市教育局机关财务管理办法》，为进一步加强和规范市级财政教育专项资金管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》及相关法律、法规，制定《三亚市教育局市级财政教育专项资金管理办法》，严格按照上述资金管理办法的规定安排中职家庭经济困难学生国家助学金项目资金的申请、拨付流程。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况

2023年中职家庭经济困难学生国家助学金项目资金由中央、省及市级资金组成。资金的使用严格按照《三亚市教育局三亚市财政局关于印发三亚市公办普通高中三免一补实施方案的通知》（三教〔2012〕207号）和《三亚市人民政府办公室关于印发三亚市中等职业教育三免一补实施方案的通知》（三府办〔2007〕143号）实施，成立领导小组，明确市局职能部门负责资金审核及发放工作，各学校负责补助人员初审和汇总资金的申请。资金使用应公开透明，接受审计、监察部门和社会监督。

（二）项目管理情况

项目资金严格按照《三亚市教育局三亚市财政局关于印发三亚市公办普通高中三免一补实施方案的通知》（三教〔2012〕207号）和《三亚市人民政府办公室关于印发三亚市中等职业教育三免一补实施方案的通知》（三府办〔2007〕143号）及其他有关财务管理规定，按标准、按流程、按方式及时足额拨付，避免了资金被挪用、截留，对保证资金安全起到重要的作用，目前没有发现违规使用资金现象。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况。

1.项目的经济性分析

预算执行率：2023年中职家庭经济困难学生国家助学金项目全年财政安排732.00万元，全年完成支出715.33万，执行率97.72%。该指标得9.77分。

2.项目的效率性分析（产出指标）

发放三亚户籍学生数：发放三亚户籍学生数合计共3910人，得40分。

3.项目的效益性分析（效益指标）

发放助学金持续时间：根据《三亚市人民政府办公室关于印发三亚市中等职业教育三免一补实施方案的通知》（三府办〔2007〕143号）该项目从2007年开始实施，发放助学金持续时间为17年，该指标得10分。

4.项目的社会影响性分析（满意度指标）

学生满意度：家庭经济困难学生满意度：为了解城家庭经济困难学生国家助学金项目实施受益对象满意度，自评小组向在校学生发出84份满意度调查问卷，实际收回84份，评分在80分以上有84份，学生满意度96%。学生满意度大于85%，该指标得10分。

5.项目的成本分析（成本指标）

学生满意度：三亚户籍学生每人每年发放助学金平均为1042元，故该指标得分为20分。

（二）绩效自评综合得分情况

2023年中职家庭经济困难学生国家助学金项目各环节落实良好，各项年度目标已全部完成，绩效自评综合得分99.77分。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划

因“一卡通”账户信息错误而退回的中职家庭经济困难学生国家助学金，我局会及时进行核实，尽快申请重新支付。

（二）主要经验及做法、存在问题和建议

经验及做法：2023年中职家庭经济困难学生国家助学金项目在发放学生补助时，存在较多的因户名不符或账号不存在而产生的退款，我局通过督促学校加强个人补助类项目受益人信息管理，及时更新，有效降低了秋季学期因账户错误而导致的退款，确保了补助资金支付的及时性。