根据《三亚市财政局关于开展2024年市县预算绩效管理工作的通知》（三财〔2024〕410号）要求，现将2023年度学生资助补助经费预算执行绩效自评情况报送如下：

一、项目概况

（一）项目基本情况

预算单位：三亚市教育局

项目：学生资助补助经费

主管部门：三亚市教育局

项目负责人：罗才能

联系电话：0898-88657838

项目概述如下：根据国务院《关于建立健全本科高校、高等职业学校和中等职业学校家庭经济困难学生资助政策体系的意见》（国发〔2007〕13号）和海南省教育厅财政厅《海南省中等职业学校家庭经济困难学生资助实施方案》（琼教计〔2007〕106号）文件精神，三亚市人民政府办公室制定《三亚市中等职业教育三免一补实施方案》（三府办〔2007〕143号）；根据《国家中长期教育改革和发展规划纲要》和《海南省普通高中家庭经济困难学生资助实施方案的通知》（琼府办〔2011〕63号）精神，市教育局、市财政局共同制定了《三亚市公办普通高中三免一补实施方案》（三教〔2012〕207号）；《财政部教育部人力资源社会保障部退役军人部中央军委国防动员部关于印发〈学生资助资金管理办法〉的通知》（财教〔2021〕310号）规范和加强学生资助资金管理。经费系转移性项目，三亚市学生资助补助经费来源均为中央及省级资金，项目实施旨在加快普及高中阶段教育和中等职业教育发展，促进教育公平。2023年财政安排三亚市教育局学生资助补助经费624.97万元。

（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况

1.年度目标：落实国家和省普通高中、中等职业教育家庭经济困难学生资助政策，解决家庭经济困难学生接受普通高中和中等职业教育问题，促进教育公平，确保财政资金支付安全，按要求及时足额拨付资金，落实财政资金使用绩效。

2.当年年度目标完成情况

2023年学生资助补助经费严格按照《学生资助资金管理办法》（财科教〔2021〕310号）使用，项目经费使用范围合规，各项学生资助经费支出及时，确保了家庭经济困难学生正常接受普通高中和中等职业教育。2023年学生资助补助经费财政年度批复34.15万元，调剂590.82万元，全年实际到位624.97万元，全年完成支出595.55万元，预算执行率为95.29%。

3.绩效指标：2023年学生资助补助经费项目绩效自评总分100分，设5个指标，其中：项目经济指标一个“预算执行率”，权重10%；项目产出指标一个“受益学生数量”，权重20%；时效指标一个“奖助学金按规定及时发放率”，权重20%；社会效益指标一个“家庭经济困难学生辍学率”，权重40%；项目满意度指标一个“学生满意度”，权重10%。

（1）预算执行率：该指标分值10分，以“全年执行数”占“全年预算数”百分比计取分值，得分=(全年执行数/全年预算数)×100%×10。

（2）受益学生数量：该指标分值20分。受益学生数量不少于2000人时得20分；受益学生数量少于2000人时，得分=[(受益学生数量/2000)×100%]×20。

（3）奖助学金按规定及时发放率：该指标分值20分。奖助学金按规定及时发放100%，得20分；奖助学金按规定及时发放不到100%时，得分=[(发放助学金/总预算数)×100%]×20。

（4）家庭经济困难学生辍学率：指标分值40分。家庭经济困难学生辍学率≤1%，得40分；家庭经济困难学生辍学率≥1%，得分0分。

（5）学生满意度：该指标分值10分。学生满意度不小于85%时得10分；学生满意度小于85%时，得分=[(得分85分以上的有效问卷数/有效问卷数)×100%]/85%×10。

二、项目决策及资金使用管理情况

（一）项目决策情况

为落实党中央、国务院决策部署，全面推进学生资助政策，促进教育公平，我局根据《国家中长期教育改革和发展规划纲要》、《国务院关于建立健全普通本科高校、高等职业学校和中等职业学校家庭经济困难学生资助政策体系的意见》（国发〔2007〕13号）及省市有关实施方案等文件精神，在2023年转移性项目中设立学生资助补助经费项目。

（二）项目资金安排落实、总投入等情况

落实情况：2023年财政安排到位的学生资助补助经费共计624.97万元，其中：中央资金448.57万元，省级资金176.40万元。

（三）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况

资金执行情况如下：

2023年学生资助补助经费项目完成支出595.55万元，预算执行率为95.29%。具体情况如下：

1.付2023年春季、秋季学期普通高中国家助学金经费561.43万元；

2.付2023年春季、秋季学期中等职业教育国家助学金经费4.67万元；

3.付2023年春季、秋季学期中等职业教育免学费经费23.57万元；

4.付八一中学和民办普通中等6所学校2023年春季、秋季学期高中建档立卡家庭经济困难学生免学杂费经费5.49万元；

5.付2022-2023学年海南省中等职业学校优秀学生奖学金经费0.40万元。

（四）项目资金管理情况

根据《海南省普通高中家庭经济困难学生资助实施方案的通知》（琼府办〔2011〕63号）和《海南省中等职业学校家庭经济困难学生资助实施方案》（琼教计〔2007〕106号）的文件精神，三亚市制定了《三亚市教育局三亚市财政局关于印发三亚市公办普通高中三免一补实施方案的通知》（三教〔2012〕207号）和《三亚市人民政府办公室关于印发三亚市中等职业教育三免一补实施方案的通知》（三府办〔2007〕143号）。我局严格按照上述方案并结合《学生资助资金管理办法》（财科教〔2021〕310号）和《三亚市教育局市级财政教育专项资金管理办法》，规范项目资金的用途，严格把关家庭经济困难学生认定工作，强化各项工作透明性，为切实提高项目资金使用效益提供基础。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况

2023年学生资助补助经费由中央和省级资金组成，中央资金448.57万元，省级资金176.40万元，合计624.97万元。项目实施严格按照《学生资助资金管理办法》（财教〔2021〕310号）、海南省教育厅等八部门《关于印发〈海南省家庭经济困难学生认定工作实施办法〉的通知》（琼教规〔2020〕7号）和《财政部办公厅教育部办公厅人力资源社会保障部办公厅人民银行办公厅关于进一步规范和加强学生资助管理工作的通知》（财办教〔2021〕72号）等有关规定，结合《三亚市教育局三亚市财政局关于印发三亚市公办普通高中三免一补实施方案的通知》（三教〔2012〕207号）和《三亚市人民政府办公室关于印发三亚市中等职业教育三免一补实施方案的通知》（三府办〔2007〕143号）方案成立领导小组，明确专人具体负责；由各学校负责做好家庭经济困难学生认定工作，进一步提高资助精准度，做到应助尽助。对于普通高中和中等职业学校原建档立卡学生，要做好家庭经济困难认定工作。同时要进一步加强对存在返贫或致贫风险家庭的动态监测，当家庭出现困难时要及时将学生纳入资助范围，防止学生因贫辍学失学。

（二）项目管理情况

项目资金到位后严格按照《海南省财政厅海南省教育厅关于下达2023年学生资助补助经费直达资金（普通高中）的通知》（琼财教〔2023〕371号）和《海南省财政厅海南省教育厅关于提前下达2023年学生资助补助经费（中等职业教育）的通知》（琼财教〔2023〕987号）要求，项目名称与市级财政部门预算指标发文中项目名称保持一致，并准确标注资金标识；资金使用严格按照《财政部教育部人力资源社会保障部退役军人部中央军委国防动员部关于印发〈学生资助资金管理办法〉的通知》（财教〔2021〕310号）等有关规定，加强资金管理，加快预算执行进度，及时准确将预算指标、资金支付等数据导入直达资金监控系统，准确反映学生资助预算执行实际情况。督促各学校认真做好家庭经济困难学生的认定和资金发放工作，配合有关部门监督检查，切实提高资助精准度。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况。

1.项目的经济性分析（经济指标）

预算执行率：2023年学生资助补助经费全年预算数624.97万元，全年执行数595.55万元，预算执行率为95.29%。该指标得9.53分。

2.项目的效率性分析（产出指标）

受益学生数量：2023年学生资助补助经费支出主要分为四类，奖学金、助学金、免学费经费和免学杂费经费。此次指标评价仅以2023年春季学期普通高中助学金发放受益学生计数，受益学生数共计3476名名。受益学生数大于2000，该指标得20分。

3.项目的效益性分析（时效指标）

奖助学金按规定及时发放率：此次指标评价仅以普通高中助学金本项目支付比例数据进行对比，根据2023年春季、秋季学期普通高中助学金发放明细统计发放助学金711.98万元，其中：春季学期普通高中受益学生3476名，发放助学金合计396.73万元；秋季学期普通高中受益学生2639名，发放助学金合计308.80万元；补发叶海诣等40位学生2022年春季学期、2022年秋季学期和2023年春季学期普通高中国家助学金经费6.45万元。学生资助补助经费项目支出普通高中国家助学金经费561.43万元，占普通高中国家助学金支付总额711.98万元比例为78.85%，大于指标值75%，该指标得20分。

4.效益指标（社会效益指标）

据调查我市所有贫困户家庭未存在因家庭经济困难辍学学生，该指标得分40分。

5.项目的社会影响性分析（满意度指标）

学生满意度：为了解学生资助补助经费项目实施受益对象满意度，自评小组在网络平台向在校学生发出学生资助补助经费满意度调查问卷，实际回收答卷数74份，统计学生满意率为97.30%大于85%，该指标得分10分。

（二）绩效自评综合得分情况

2023年学生资助补助经费项目各环节落实良好，基本完成项目指标，绩效自评综合得分99.53分，综合评价为“优”。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划

2023年学生资助补助经费项目预算执行良好，项目资金效益得到有效落实。我局将总结相关工作经验，为今后年度的工作的有效开展提供依据。