目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门职责 2

二、机构设置 4

第二部分  2025年度部门决算公开表 5

第三部分  2025年度部门决算情况说明 5

一、收入支出总体情况说明 5

二、收入决算情况说明 6

三、支出决算情况说明 6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 14

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 15

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 16

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 16

十、预算绩效情况说明 18

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 22

十二、其他重要事项情况说明 22

第四部分  名词解释 24

第一部分  基本情况

一、部门职责

（一）贯彻落实党和国家、省有关全市教育事业和语言文字工作的方针政策、法律法规，执行市委、市政府决策部署和中国（海南）自由贸易试验区、中国特色自由贸易港政策措施，研究提出中国（海南）自由贸易试验区、中国特色自由贸易港有关教育工作方面的意见及建议。

（二）负责对各级各类学校贯彻落实中央、省委、市委关于加强党的建设和思想政治工作的方针、政策情况进行检查、指导与督促；领导局机关、直属单位（学校）党组织的工作。

（三）研究拟订教育改革与发展的政策、规划并组织实施。负责起草有关地方性法规、规章草案。指导全市各级各类学校的教育教学改革与发展，统筹规划和协调管理全市各级各类教育资源，指导监督全市各级各类学校的设置。统筹协调全市教育信息化建设工作。负责教育基本信息的统计、分析和发布。

（四）依法组织实施对全市各级各类教育督导评估和检查验收工作。负责对区人民政府履行教育职责及各区教育行政主管部门履职情况和各级各类教育机构的办学情况进行督导、检查、评估。监测本市各级各类教育发展水平和质量；负责组织全市教育重大事项的专项督导。

（五）协调推进各级各类学校发展，促进教育公平。负责全市幼儿教育、义务教育、普通高中教育和特殊教育的协调管理工作，全面实施素质教育。统筹指导少数民族教育工作，协调对少数民族片区教育的扶持与援助。

（六）负责以就业为导向的职业教育发展与改革,负责职业教育工作的统筹规划、协调管理。指导产教融合、校企合作，指导农村、农民文化技术教育工作。

（七）参与拟订教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资、教育收费的政策规定；监测全市教育经费的筹措和使用情况；管理上级核拨的教育专项经费；管理市级教育经费和教育基本建设；组织管理全市学生资助工作；指导全市教育系统内部审计工作。

（八）指导全市各级各类学校的思想政治、德育、体育卫生和艺术教育、国防教育和党群、统战、双拥、宣传、安全保卫、治安稳定、计生等工作。

（九）负责全市教师工作。统筹协调各级各类学校校长、教师的培训和教师教育，指导教师资格制度、教师专业技术职务制度的实施。指导学校人事制度改革工作，推进全市教育领域人才队伍建设。

（十）按照权限和程序负责本市各级各类学校的学籍管理工作；负责指导全市公办学校（幼儿园）、民办中小学（幼儿园）、中等职业技术学校和民办高中的筹设、设立、变更、注销，以及民办中等职业技术学校和民办高中年审、更换办学许可证、招生简章和广告备案，组织实施市幼儿园等级评估工作。

（十一）加强教育领域对外开放。指导教育系统国际与港澳台地区合作与交流，协调管理中外合作办学和外籍人员子女学校。引进国内外优质教育培训资源,举办高水平中外合作办学机构和项目，加强教育培训合作,培养高水平的国际化人才。指导外籍教师聘请工作。指导汉语国际推广工作。

（十二）承担全市语言文字的管理工作。制定全市语言文字中长期规划并组织实施，指导语言文字规范化建设，监督检查语言文字的应用情况，负责普通话推广工作。

（十三）负责对所属事业单位贯彻执行党和国家的方针政策、法律、法规、规章的检查监督，协同有关部门监管其非经营性国有资产。

（十四）检查指导各区教育事业和语言文字工作，完成市委、市政府交办的其他工作。

二、机构设置

纳入三亚市教育局2025年度部门决算编制范围的单位共21个，包括：

（一）三亚市教育局部门本级

（二）20个下属单位

三亚市教育研究培训院、三亚市第一中学、三亚市第二中学、三亚市第四中学、三亚市实验中学、中央民族大学附属中学三亚学校、三亚市第一小学、三亚市第九小学、三亚市特殊教育学校、西南大学三亚中学（三亚市中等职业学校）、中国人民大学附属中学三亚学校、上海外国语大学三亚附属中学、三亚市田家炳高级中学、三亚市民族中学、三亚市育苗学校、三亚市崖州湾科技城南开中学、三亚市崖州湾科技城南开小学、苏州中学附属三亚学校、三亚市迎宾小学、三亚市迎宾中学。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计173,937.64万元，支出总计173,937.64万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加 31,214.69 万元，增长21.87%。主要原因：一般公共预算财政拨款收入、政府性基金预算财政拨款收入、事业收入增加。

（一）收入总计主要构成

本年收入171,638.08万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2024年度决算数增加0万元。教育、其他支出减少。

（二）支出总计主要构成

本年支出170,133.94万元。

结余分配0.48万元，主要是事业单位转入非财政拨款结余，科目为其他教育支出，较2024年度决算数减少1.35万元，下降73.77%，主要原因是事业单位转入非财政拨款结余减少。

年末结转结余3,803.22万元，主要是项目支出结转，较2024年度决算数增加1,302.75万元，增长52.1%，主要原因是项目支出结转增加。

年初结转结余2,299.56万元，主要是项目支出结转和结余，较2024年度决算数减少240.68万元，下降9.47%，主要原因是项目支出结转和结余减少，主要体现为初中教育、其他支出减少。

二、收入决算情况说明

本年收入171,638.08万元，其中：财政拨款收入166,056.98万元，占96.75%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入268.95万元，占0.16%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入5,312.15万元，占3.09%。

三、支出决算情况说明

本年支出170,133.94万元，其中：基本支出68,116.38万元，占40.04%；项目支出102,017.56万元，占59.96%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入166,056.98万元，支出166,056.98万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加 32,858.05 万元，增长24.67%，主要原因：一是一般公共预算财政拨款增加；二是政府性基金预算增加。支出增加 32,858.05 万元，增长24.67%，主要原因：工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出、对企业补助增加。

财政拨款年初结转结余0万元，较2024年度决算数增加0万元。

财政拨款年末结转结余0万元，较2024年度决算数增加0万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出143,371.38万元，占本年支出合计的84.27%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加 20,539.55 万元，增长16.72%，主要原因是教育支出、科学技术支出、卫生健康支出、住房保障支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出143,371.38万元，主要用于以下方面：教育（类）支出117,260.58万元，占81.79%；科学技术（类）支出1,495.16万元，占1.04%；社会保障和就业（类）支出8,199.29万元，占5.72%；卫生健康（类）支出6,832.31万元，占4.77%；住房保障（类）支出2,917.05万元，占2.03%；住房保障（类）支出4,306.61万元，占3%；其他（类）支出2,360.38万元，占1.65%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为157,997.38万元，支出决算为143,371.38万元，完成年初预算的90.74%。其中：

1.一般公共服务支出（类）社会工作事务（款）行政运行（项）

年初预算166.87万元，支出决算为0万元。完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因：苏州中学附属三亚学校为新建学校，首次编制部门预算，预算科目未能精准匹配，本年度基本支出经费实际列支于其他对应科目，导致本科目无支出发生，后续已完成预算科目规范调整。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算724.83万元，支出决算为735.13万元，完成年初预算的101.42%。决算数大于预算数的主要原因：工资奖金津补贴增加。

3.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算1,075.68万元，支出决算为972.52万元，完成年初预算的90.41%。决算数小于预算数的主要原因：项目支出减少。

4.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。

年初预算1,597.48万元，支出决算为1,003.24万元，完成年初预算的62.8%。决算数小于预算数的主要原因：项目支出减少。

5.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算5,230.2万元，支出决算563.5万元，完成年初预算数的10.77%。决算数小于预算数的主要原因：本项目预算资金以中央、省级资金为主，项目实际支出规模缩减；教育发展专项资金、学前教育幼儿资助、支持学前教育发展资金（非保基本民生）等项目指标发生调整。

6.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算26,505.42万元，支出决算为21,979.75万元，完成年初预算的82.93%。决算数小于预算数的主要原因：支出进度慢。

7.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算46,784.86万元，支出决算为53,997.26万元，完成年初预算的115.42%。决算数大于预算数的主要原因：项目支出增加。

8.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。

年初预算27,420.73万元，支出决算为33,654.01万元，完成年初预算的122.73%。决算数大于预算数的主要原因：项目支出增加。

9.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算0万元，支出决算为200.97万元。决算数大于预算数的主要原因：教育基础设施建设及维护项目经费增加。

10.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。

年初预算3,060.95万元，支出决算为646.62万元，完成年初预算的21.12%。决算数小于预算数的主要原因：该项预算统一编制在教育局部门预算，资金实际分两块管理。其中教育局本级安排预算968.77万元，实际支出646.62万元；三亚市中等职业技术学校（技工）分配预算2,092.18万元，实际支出 2,411.73 万元，该部分支出未纳入我局部门决算报表统计。两项合并核算后，项目实际资金执行率达 99.92%。

11.教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。

年初预算0万元，支出决算为 110万元。决算数大于预算数的主要原因：该笔资金为上级转移支付资金，拨付给热带海洋学院用于现代职业教育质量提升计划资金项目。

12.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。

年初预算1,037.62万元，支出决算为2,020.98万元，完成年初预算的194.77%。决算数大于预算数的主要原因：年度预算执行过程中发生预算追加调整，新增三亚市特殊教育学校新建康复综合楼项目经费、教育发展专项资金、义务教育阶段特殊教育学校及随班就读残疾学生生均公用经费、特殊教育补助资金、学校食堂运转经费等。

13.教育支出（类）特殊教育（款）专门学校教育（项）。

年初预算0万元，支出决算为135.39万元。决算数大于预算数的主要原因：年度预算执行过程中发生预算追加调整，新增用于三亚市育苗学校综合运行事务、教育发展专项资金、义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费项目。

14.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）。

年初预算1,321.8万元，支出决算1,213.04万元，完成年初预算的91.77%。决算数小于预算数的主要原因：完成进度略慢。

15.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算303.32万元，支出决算28.18万元，完成年初预算的9.29%。决算数小于预算数的主要原因：教育发展专项资金、现代职业教育质量提升计划资金指标已回收。

16.科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）其他科学技术管理事务支出（项）。

年初预算 6,233.49 万元，支出决算为0万元。决算数小于预算数的主要原因：指标已调整。

17.科学技术支出（类）基础研究（款）其他基础研究支出（项）。

年初预算201万元，支出决算为0万元。决算数小于预算数的主要原因：指标已调整。

18.科学技术支出（类）科技条件与服务（款）其他科技条件与服务支出（项）。

年初预算8,705万元，支出决算为1,483.22万元，完成年初预算数的17.04%。决算数小于预算数的主要原因：系指标调整7,221.78万元，剩余1,483.22万元指标调剂至中央民族大学附属中学三亚学校教育合作与交流项目。

19.科学技术支出（类）科学技术普及（款）科普活动（项）。

年初预算 4万元，支出决算为11.95万元。决算数大于预算数的主要原因：三亚市第一中学、南大学三亚中学（三亚市中等职业学校）、上海外国语大学三亚附属中学层科普行动计划专项资金项目资金增加。

20.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。

年初预算 4,860万元，支出决算为0万元。决算数小于预算数的主要原因：指标调整。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算5,373.78万元，支出决算为5,326.8万元，完成年初预算的99.13%。决算数小于年初预算，主要原因：基数调整，加之年度内人员退休、岗位变动等，单位养老保险缴费基数发生变化，实际缴费支出较年初预算略有减少。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算2,686.89万元，支出决算为 2,777.98 万元，完成年初预算的103.39%。决算数大于预算数的主要原因：基数调整，年度内人员调入、新增等人员变动因素，实际缴费支出相应增加。

23.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算0万元，支出决算为11.85万元。决算数大于预算数的主要原因：拨付至西南大学三亚中学（三亚市中等职业学校）调整用于发放丧葬补助及一次性抚恤金。

24.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算92.08万元，支出决算为82.54万元，完成年初预算的89.64%。决算数小于预算数的主要原因：年度内遗属优抚对象发生变动，部分遗属待遇停发，实际发放补助金额较年初预算减少。

25.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算0万元，支出决算为0.12万元。决算数大于预算数的主要原因：追加经费。

26.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算45.2万元，支出决算为26.64万元，完成年初预算的58.94%。决算数小于预算数的主要原因：年度人员调出、退休，参保人员减少，医疗缴费支出相应下降。

27.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算2,382.97万元，支出决算为1,864.22万元，完成年初预算的78.23%。决算数小于预算数的主要原因：年度人员退休、调出，参保人员变动，医疗缴费支出减少。

29.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算4,816.29万元，支出决算为4,941.44万元，完成年初预算的102.6%。决算数大于预算数的主要原因：年度内人员调入、新增进编，叠加缴费基数调整，享受公务员医疗补助人员增加，实际补助支出超出年初预算。

29.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）。

年初预算 2,917.05万元，支出决算为2,917.05万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

30.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算 4,449.86 万元，支出决算为 4,306.61 万元，完成年初预算的96.78%。决算数小于预算数的主要原因：年度人员退休、调出，公积金缴存人员变动，实际缴存支出相应减少。人员变动。

31.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。

年初预算0万元，支出决算为2,360.38万元。决算数大于预算数的主要原因：省级资金，用于人大附中三亚学校项目（二期）项目。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出68,116.33 万元，其中：人员经费 64,093.29万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的抚恤金、生活补助、奖励金。公用经费4,023.04万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出22,685.6万元，占本年支出合计的13.33%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加12,318.5万元，增长118.82%，主要原因是新增农村基础设施建设支出，其他国有土地使用权出让收入安排的支出、其他支出同上年相比增加。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出22,685.6万元，主要用于以下方面：城乡社区（类）支出6,125.36万元，占27%；其他（类）支出16,560.24万元，占73%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为348.19万元，支出决算为22,685.6万元，完成年初预算的6515.29%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2,038.09万元，决算数大于预算数的主要原因：追加下达国有土地使用权出让收入资金，用于三亚市特殊教育学校新建康复综合楼、立才学校新建综合楼项目建设。

2.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为 4,087.27 万元，决算数大于预算数的主要原因：陆续追加下达国有土地使用权出让收入专项资金，用于教育合作与交流、民族中学新建综合楼、三亚市特殊教育学校新建康复综合楼、三亚市专门学校建设、苏州中学附属三亚学校等项目建设。

 3.其他支出（类）超长期特别国债安排的其他支出（款）其他支出（项）。

年初预算为348.19万元，支出决算为16,560.24万元。决算数大于预算数的主要原因：该资金为中央、省级下达资金，本年度执行期间财政追加下达超长期特别国债专项指标，用于保障人大附中三亚学校项目（二期）、苏州中学附属三亚学校项目、三亚市迎宾路中段学校（三亚市迎宾路小学、三亚市第九中学）等项目建设。  

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

无此项内容。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

无此项内容。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

无此项内容。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为35.69万元，支出决算为3.75万元，完成预算的10.51%，与2024年度相比，“三公”经费支出减少14.32万元，下降79.25%，主要原因是本年度从严落实 “三公” 经费管控要求，因公出国（境）人次缩减；公务用车优先使用新能源车辆，燃油车辆使用频次降低，仅发生保险等基础运维支出；公务接待严格执行接待标准，接待批次相应减少，三项费用支出同步下降。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算1.92万元，占51.20%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.03万元，占27.47%；公务接待费支出决算0.79万元，占21.07%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出1.92万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）2人次。开支内容包括：

因公出国（境）费支出1.92万元，主要上外赴泰国清迈教育文化交流。

因公出国（境）费用支出决算数比预算数减少15.58万元，完成预算的10.97%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出减少10.77万元，下降84.87%，主要原因是出国（境）人次减少。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.03万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量4辆。

公务用车运行维护费支出1.03万元，主要用于车辆维护。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少 14.16万元，完成预算的6.78%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少3.16万元，下降75.42%，主要原因是优先使用新能源车辆，燃油车使用量减少，仅产生保险基础支出。

3.公务接待费支出0.79万元，其中：

国内接待费支出0.79万元，国内公务接待7批次，接待45人次；主要用于国内接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少2.21万元，完成预算的26.33%。与2024年度相比，公务接待费支出减少0.39万元，下降33.05%，主要原因是接待批次减少。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金68182.65万元，占一般公共预算项目支出总额的90.60%。组织对2025年度教育合作与交流、苏州中学附属三亚学校项目等8个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金22685.6万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

按照绩效管理工作要求，本年度完成项目支出绩效自评；本年度未收到相关部门组织开展部门整体支出绩效自评的工作通知。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我部门在部门决算中反映教育发展专项资金、教育基础设施建设及维护等53个项目绩效自评结果。

教育基础设施建设及维护项目绩效自评表：

教育基础设施建设及维护项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.83分。全年预算数为10148.08万元，执行数为9975.98万元，完成预算的98.3%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标-数量指标“采购教育教学设备批次”不少于6批次，市教育局电教站负责云平台教学资源、教学资源、互动教学设计软件及学校设备采购等项目采购，经统计2025年市教育局8个采购教学设备项目，分别为：2025年市九小等学校教学设备购置项目、三亚市育苗学校和民族中学报告厅设备采购项目、苏州中学三亚附属学校等六所学校电脑和多媒体一体机教室项目、2025年三亚市迎宾中学生物、物理、化学实验室设备采购项目、三亚市迎宾中小学电脑设备采购项目、三亚市迎宾中小学功能室设备等采购项目、三亚市迎宾中小学会议系统设备采购项目、三亚市迎宾中小学宿舍、课桌椅及办公室等设备采购项目。2025年市教育局采购8批教学设备超出绩效指标值6批次；二是产出指标-质量指标“学校校舍建设质量验收合格率”等于100%，根据统计，2025年度已竣工的学校校舍建设项目共计8个，分别为：三亚市民族中学操场修复等项目、三亚育苗学校学生宿舍围墙增设防盗网项目、三亚市第四中学教学楼维修及食堂顶棚改造项目、上海外国语大学三亚附属中学改造提升工程、人大附中三亚学校消防系统及风雨连廊修复等工程、上海外国语大学三亚附属中学校园文化项目、第一中学清风廊文化项目，以上项目均通过市教育局、设计单位等多单位共同验收，并出具政府采购履约验收报告，建设项目质量符合要求，各项目验收合格率为100%。发现的主要问题及原因：一是部分基建项目推进节奏不均衡，受用地协调、设计变更等因素影响，个别项目工期滞后，竣工结算、验收备案进度偏慢。；二是项目内控管理仍有不足，部分服务及运维类采购方式选用不够规范，前期论证资料不够完善。城乡学校设施建设不均衡，乡村学校基础配套与运维保障相对薄弱；三是校舍日常管护精细化程度不足，安全隐患排查整改不够及时，长效运维机制不够健全，专业管护人员力量不足，设施维修响应效率有待进一步提升。下一步改进措施：一是建议强化项目统筹调度，紧盯在建项目进度，加快手续办理、竣工验收与结算审计，及时化解用地、规划等制约难题；二是严格规范采购管理，依法依规选用采购方式，完善项目前期论证、审批及档案资料归档。优化城乡教育资源配置，加大乡村学校基础设施投入，补齐硬件短板；三是健全校舍常态化管护机制，定期开展安全隐患排查整治，细化日常维修养护流程。加强人员队伍建设，提升项目管理与运维专业能力，强化资金与项目全流程监管，全面提升基建及维护工作质效。

（二）部门评价结果

无此项内容。

（四）财政评价结果

无此项内容。

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，从严严控一般性支出，压减低效无效开支。坚持有保有压，持续优化教育领域支出结构，提升财政资金使用绩效，优先保障教育教学运转、校园运维、学生资助、学校办学保障等重点支出，相关保障情况体现在有关支出科目中。

按照支出功能分类，教育支出规模较大，其中高中教育 2025 年度决算数为33,654.01万元，占财政拨款支出总额的 20.27%，主要用于学校人员经费、公用经费及教育教学运转等支出。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度三亚市教育局部门机关运行经费 93.49 万元，比年初预算减少3,944.54 万元，完成预算的2.32%；与2024年度相比，机关运行经费增加 24.13万元，增长34.79%。主要原因是：外派市县的培训、会议、调研、招聘、比赛等业务活动数量增加，相关费用增加。

（二）政府采购支出情况

2025年度三亚市教育局部门政府采购支出总额 11,725.93 万元，其中：政府采购货物支出4,098.07万元、政府采购工程支出1,938.68万元、政府采购服务支出 5,689.18 万元。授予中小企业合同金额9,175.97万元，占政府采购支出总额的78.25%，其中：授予小微企业合同金额8,358.71万元，占授予中小企业合同金额的91.09%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积 182.61万平方米。

本部门共有车辆15辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车15辆，其他用车主要是公务车。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

（一）一般公共服务支出（类）社会工作事务（款）行政运行（项）反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出;

（三）教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出;

（四）教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）反映除上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出;

（五）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映；

（六）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映；

（七）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映；

（八）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）反映各部门举办的普通高中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的普通高中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映；

（九）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

（十）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映；

（十一）教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）反映除初等职业教育、中等职业教育、技校教育、高等职业教育、高等学历继续教育以外其他用于职业教育方面的支出。

（十二）教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出；

（十三）教育支出（类）特殊教育（款）专门学校教育（项）反映各部门举办专门学校的支出；

（十四）教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）反映教师进修、师资培训支出；

（十五）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出；

（十六）科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）其他科学技术管理事务支出（项）反映除上述项目以外其他用于科学技术管理事务方面的支出；

（十七）科学技术支出（类）基础研究（款）其他基础研究支出（项）反映除上述项目以外其他用于基础研究方面的支出；

（十八）科学技术支出（类）科技条件与服务（款）其他科技条件与服务支出（项）反映除上述项目以外其他用于科技条件与服务方面的支出；

（十九）科学技术支出（类）科学技术普及（款）科普活动（项）反映用于开展科普活动的支出；

（二十）科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）反映除上述项目以外其他用于科学技术方面的支出。

（二十一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；

（二十二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出；

（二十三）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金；

（二十四）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴、老烈士子女、老党员定期生活补助等支出；

（二十五）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

（二十六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；

（二十七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

（二十八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

（二十九）城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）反映用于小城镇路、气、水、电等基础设施建设方面的支出。

（三十）其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

（三十一）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金；

（三十二）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）反映土地出让收入用于农村供水保障、村庄公共设施建设和管护以及与农业农村直接相关的以工代赈等方面的支出。

（三十三）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出；

（三十四）城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）其他城市基础设施配套费安排的支出（项）反映上述项目以外的城市基础设施配套费支出。

（三十五）其他支出（类）超长期特别国债安排的其他支出（款）其他支出（项）反映超长期特别国债资金用于除已明确列示的具体项目或领域之外的其他相关支出。

 附件：三亚市教育局2025年决算公开表（部门）