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一、单位职责 2
二、机构设置 2
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 8
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 9
十、预算绩效情况说明 10
十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 14
十二、其他重要事项情况说明 14
第一部分 基本情况
一、单位职责
西南大学三亚中学（三亚市中等职业学校）是隶属三亚市教育局的事业单位，列入从事公益服务的公益二类事业单位。其主要职责：全面贯彻国家的教育方针，大力推进素质教育，负责对适龄学生实施基础教育阶段的初中和高中教育，充分利用西南大学本部的基础教育学科、课程、教学、科研和师资优势，对西南大学三亚中学（三亚市中等职业学校）进行管理规范、文化植入、资源配置，按照西南大学附属中学的标准对西南大学三亚中学（三亚市中等职业学校）进行高标准、全方西南大学三亚中学（三亚市中等职业学校）是隶属三亚市教育局的事业单位，列入从事公益服务的公益二类事业单位。其主要职责：全面贯彻国家的教育方针，大力推进素质教育，负责对适龄学生实施基础教育阶段的初中和高中教育，充分利用西南大学本部的基础教育学科、课程、教学、科研和师资优势，对西南大学三亚中学（三亚市中等职业学校）进行管理规范、文化植入、资源配置，按照西南大学附属中学的标准对西南大学三亚中学（三亚市中等职业学校）进行高标准、全方位的打造，以促进学生德、智、体、美、劳全面发展；为家长参与和学习青少年教育提供便利条件。
二、机构设置
西南大学三亚中学（三亚市中等职业学校）是基层预算单位，本单位内设党委办公室、行政服务中心、学生发展中心、教师发展中心、教学服务中心、后勤服务中心等六大职能部门，工会、团委等群团组织。各年级设立年级组，对本年级教育、教学与管理全面负责。各学科设学科教研组，负责本学科建设及教学工作。随办学需要，可对职能部门进行适当调整。
第二部分 2025年度部门决算公开报表
一、收入支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表
以上报表见附件1。
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入支出总体情况说明
2025年度收入总计6,324.78万元，支出总计6,324.78万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加1,113.79万元，增长21.37%。主要原因是2025年度本单位教师和学生人数增加，相应的收入、支出增加。
（一）收入总计主要构成
本年收入6,313.96万元。
使用非财政拨款结余0万元，较2024年度决算数无变化。
年初结转结余10.82万元，主要是一般公共预算财政拨款结转结余，较2024年度决算数减少93.17万元，下降89.6%，主要原因是加快了项目执行，上年结转资金大量消化，故本年年初结转结余相比去年年初下降。
（二）支出总计主要构成
本年支出5,705.24万元。
结余分配0.22万元，主要是学生食堂利息，较2024年度决算数增加0.22万元，增长100%，主要原因是学生食堂2025年度开始由财政集中核算。
年末结转结余619.33万元，主要是一般公共预算财政拨款结转结余，较2024年度决算数增加608.51万元，增长5,623.94%，主要原因是学生食堂2025年度开始由财政集中核算，新增学生食堂收入结转。
二、收入决算情况说明
本年收入6,313.96万元，其中：财政拨款收入5,535.76万元，占87.67%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入28.14万元，占0.45%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入750.07万元，占11.88%。
三、支出决算情况说明
本年支出5,705.24万元，其中：基本支出4,275.76万元，占74.94%；项目支出1,429.48万元，占25.06%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收入5,535.76万元，支出5,535.76万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加496.4万元，增长9.85%，主要原因是2025年度本单位教师和学生人数增加，相应的财政拨款收入增加。支出增加496.4万元，增长9.85%，主要原因是2025年度本单位教师和学生人数增加，相应的财政拨款支出增加。
财政拨款年初结转结余0万元，较2024年度决算数无变化。
财政拨款年末结转结余0万元，较2024年度决算数无变化。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款支出5,535.76万元，占本年支出合计的87.53%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加496.4万元，增长9.85%，主要原因是2025年度本单位教师和学生人数增加，相应的一般公共预算财政拨款支出增加。
2025年度一般公共预算财政拨款支出5,535.76万元，主要用于以下方面：教育（类）支出4,224.13万元，占76.31%；科学技术（类）支出3.95万元，占0.07%；社会保障和就业（类）支出547.59万元，占9.89%；卫生健康（类）支出479.64万元，占8.66%；住房保障（类）支出280.45万元，占5.07%。
2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4,690.83万元，支出决算为5,535.76万元，完成年初预算的118.01%。其中：
1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为120.15万元，支出决算为446.99万元，完成年初预算的372.03%。决算数大于预算数的主要原因是2025年度本单位教师和学生人数增加，相应的初中教育支出增加。
2.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为3,232.49万元，支出决算为3,777.13万元，完成年初预算的116.85%。决算数大于预算数的主要原因是2025年度本单位教师和学生人数增加，相应的高中教育支出增加。
3.科学技术支出（类）科学技术普及（款）科普活动（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.95万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是年初并无该项预算。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为358.06万元，支出决算为346.39万元，完成年初预算的96.74%。决算数小于预算数的主要原因是本年度有6位教职工退休，人员减少。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为179.03万元，支出决算为187万元，完成年初预算的104.45%。决算数大于预算数的主要原因是2025年度机关事业单位职业年金缴费基数有调整。
6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为11.85万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是年初并无该项预算。
7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。
年初预算为2.33万元，支出决算为2.35万元，完成年初预算的100.86%。决算数大于预算数的主要原因是遗属生活补助有调整。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为152.82万元，支出决算为123.36万元，完成年初预算的80.72%。决算数小于预算数的主要原因是本年度有6位教职工退休，人员减少。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
年初预算为348.16万元，支出决算为356.29万元，完成年初预算的102.34%。决算数大于预算数的主要原因是2025年度公务员医疗补助缴费基数有调整。
10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为297.79万元，支出决算为280.45万元，完成年初预算的94.18%。决算数小于预算数的主要原因是本年度有6位教职工退休，人员减少。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度财政拨款基本支出4,275.76万元，其中：人员经费4,041.74万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资902.32万元、津贴补贴436.89万元、绩效工资1,339.22万元、机关事业单位基本养老保险缴费346.39万元、职业年金缴费187万元、职工基本医疗保险缴费123.36万元、公务员医疗补助缴费356.29万元、其他社会保障缴费10.88万元、住房公积金280.45万元、医疗费19.63万元、其他工资福利支出24.24万元；对个人和家庭的补助中的抚恤金11.85万元、生活补助2.35万元、奖励金0.88万元。公用经费234.02万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费12.48万元、印刷费0.54万元、邮电费27.03万元、物业管理费0.93万元、差旅费8.02万元、维修（护）费37.24万元、租赁费0.75万元、专用材料费2.37万元、委托业务费15.14万元、工会经费37.03万元、其他交通费用0.11万元、其他商品和服务支出92.38万元。
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出无变化。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况
2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出无变化。
（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况
2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为4.95万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与2024年度相比，“三公”经费支出无变化，主要原因是3辆公车已不能使用，待报废中。
（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明
2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费用支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
因公出国（境）费用支出决算数比预算数无变化，完成预算的0%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出无变化。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量3辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少4.95万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出无变化。
3.公务接待费支出0万元，其中：
国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。
国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。
公务接待费支出决算数比预算数无变化，完成预算的0%。与2024年度相比，公务接待费支出无变化。
十、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金1,259.99万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2025年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
共组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
我单位在部门决算中反映城乡义务教育生均公用经费（初中）、综合运行事务、教育发展专项资金等12个项目绩效自评结果。
城乡义务教育生均公用经费（初中）项目绩效自评表：
城乡义务教育生均公用经费（初中）项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为171.77万元，执行数为171.77万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是各项任务完成率100%；二是受益学生数1026人。发现的主要问题及原因：未设置满意度指标。
下一步改进措施：完善指标审核机制：建立"编制-复核-终审"三级审核制度，预算编制人员完成效益指标设定后，由部门负责人进行逻辑复核，重点核查指标设置，杜绝此类错误再次发生。
综合运行事务项目绩效自评表：
综合运行事务项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为82.76分。全年预算数为322.61万元，执行数为132.55万元，完成预算的41.09%。项目绩效目标完成情况：一是经费支出年度完成率43.25%；二是设备验收合格率100%；三是资金支出及时率100%；四是保障学校正常运行，为学生营造良好的学习环境。五是受益对象满意度95%。发现的主要问题及原因：因单位资金预算编制偏大，导致资金使用率不高。造成“经费支出年度完成率”、“预算执行率”完成率不高。下一步改进措施：一是加强单位内部预算管理意识，深入了解各项目具体需求，提高预算编制水平。二是强化部门间协同联动与信息共享，建立常态化沟通机制，定期与财政部门保持密切对接，及时了解政策动态与资金要求，确保预算编制及项目执行符合规范。
教育发展专项资金项目绩效自评表：
教育发展专项资金项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为94.64分。全年预算数为552.98万元，执行数为453.43万元，完成预算的82%。项目绩效目标完成情况：一是年度预算执行进度91.11%；二是受益学生数2144人。三是学校满意度90%。发现的主要问题及原因：预算执行进度不足，部分资金未及时支出。下一步改进措施：建立常态化绩效监控机制，定期对项目绩效目标完成情况进行跟踪监控，及时发现指标完成过程中出现的问题，分析原因并采取针对性措施整改，确保绩效目标顺利达成。
（三）部门评价结果
无此项内容。
（四）财政评价结果
无此项内容。
十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明
按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障教育教学、校园维修改造、设备购置等重点支出，体现在有关支出科目中。按照支出功能分类，普通教育方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：教育支出（普通教育），2025年度决算数为4,224.13万元，占财政拨款支出总额的76.31%，主要用于日常教学保障、校园修缮、教学仪器设备采购、师资培训等方面。
十二、其他重要事项情况说明
无此项内容。
2025年度西南大学三亚中学（三亚市中等职业学校）政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。
截至2025年12月31日，本单位拥有房屋面积32,357.4平方米。
本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车3辆，其他用车已不能正常使用，待报废中。
单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。
七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。
八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。
十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
十六、支出功能分类：
（一）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项），反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出；
（二）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项），反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映；
（三）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项），反映各部门举办的普通高中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的普通高中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映；
（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；
（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出；
（六）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项），反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴、老烈士子女、老党员定期生活补助等支出；
（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项），反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费；
（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项），反映财政部门安排的公务员医疗补助经费；
（九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金；
（十）其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项），反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。
琼公网安备 46020302000045号
